Автоматизация Автоматизация Архитектура Астрономия Одит Биология Счетоводство Военна наука Генетика География Геология Държавна къща Друга журналистика и средства за масова информация Изкуство Чужди езици Компютърни науки История Компютри Компютри Кулинарна култура Лексикология Литература Логика Маркетинг Математика Механика Механика Мениджмънт Метал и заваръчна механика Музика Население Образование Безопасност на живота Охрана на труда Педагогика Политика Право инструмент за програмиране производство Industries Психология P Дио Религия Източници Communication Социология на спорта стандартизация Строителство Технологии Търговия Туризъм Физика Физиология Философия Финанси Химически съоръжения Tsennoobrazovanie скициране Екология иконометрия Икономика Електроника Yurispundenktsiya

Етапи на процеса на кредитен анализ

Прочетете още:
  1. I. ЕТАПИ НА КОНФЛИКАТА
  2. I.3. Основните етапи на историческото развитие на римското право
  3. II връзка на епидемичния процес - механизма на предаване на патогени.
  4. II. Организация и етапи на статистическите изследвания
  5. II. Принципи на процеса
  6. II. Етапи на управлението на Александър І
  7. III. Анализът на резултатите от психологичния анализ на 1 и 2 периода на дейност доведе до следното разбиране на общата структура на състоянието на психологическата готовност.
  8. SWOT анализ като универсален метод за анализ.
  9. VI. Педагогическите технологии въз основа на ефективността на управлението и организацията на образователния процес
  10. VII. Въпросник за учителския анализ на особеностите на индивидуалния стил на неговата педагогическа дейност (АК Марков)
  11. VII. Относно степента на пълнота на процеса на влияние върху обектите на защита
  12. АВТОМАТИЗАЦИЯ НА ТЕХНОЛОГИЧНИЯ ПРОЦЕС

1. Определяне на целта на финансирането.

2. Определяне на източника на погасяване на заема (например, ако заемът е за закупуване на стоки, то източникът на погасяване е постъпленията от продажбата на стоки).

3. Оценка на рисковете, присъщи на това дружество, които могат да усложнят процеса на погасяване на заема (качествен анализ).

4. Финансов анализ. Анализът трябва да се извърши така, че да се определи способността за получаване и поддържане на кредит.

Банков служител трябва да определи възможните условия на заема: лихвен процент, обезпечение, гаранции и специални елементи, които отразяват присъщия риск на кредита. Структурата на заема трябва да бъде тясно свързана с очакваните източници и срокове за погасяване на заема.

След издаването на заема банката трябва да предприеме мерки, за да гарантира връщането й. Управлението на кредитите е една от основните задачи на служителите в кредитния отдел на банката. За да контролират кредитополучателя, служителите в отделите използват информацията, предоставена от самата банка, получена от доставчиците на заемополучателя, от други финансови институции и от самия кредитополучател. Самият анализ на финансовата информация дава само приоритетна оценка на кредитополучателя. Отговорите на въпросите, произтичащи от анализа на цифрите, могат да бъдат получени само чрез разговор със самия кредитополучател. Освен това балансовите отчети и отчетите за доходите не дават пълна представа за плановете на ръководството. За да се получи пълна представа за състоянието и плановете на кредитополучателя, служителите на кредитния отдел трябва да посещават често кредитополучателя, по време на който могат да проверяват наличието и физическото състояние на оборудването на кредитополучателя, както и всички обезпечения. Данните, събрани по време на тези посещения, могат да бъдат използвани за проверка на качеството и точността на финансовия анализ.

Друг аспект на бизнеса на заемополучателя е спазването на условията на договора за заем. В допълнение към задължението на заемополучателя да изплати заема, договорът може да включва други условия, като задължения за поддържане на минимално равнище на оборотен капитал и ливъридж. Неизпълнението на тези условия от кредитополучателя може да доведе до необходимостта от прилагане на различни санкции към него, като например повишаване на лихвения процент или, в крайни случаи, анулиране на договора и ускоряване на погасяването на заема. За да се следи изпълнението на условията на кредитополучателя в договора за заем, банките периодично трябва да съставят и анализират специални прегледи. Фактурата на кредитната карта съдържа много важна информация от гледна точка на мониторинга на заема, която може да бъде използвана както от вътрешни, така и от външни одитори и регулатори.



Един от основните начини за намаляване на риска от неизпълнение на заем е внимателен подбор на потенциални кредитополучатели.

В рамките на кредитната си политика Банката следва да разработи методи за оценка на качеството на потенциалните кредитополучатели чрез различни методи за анализ на финансовото състояние на клиентите и на статистически модели.

Пример за такъв "модел за класификация" е "моделът Zeta", разработен от група американски икономисти и приложен от банките в кредитния анализ. Моделът е предназначен да оцени вероятността от фалит на фирма. Стойността на ключовия параметър "Z" се определя с помощта на уравнение, чиито променливи отразяват някои от ключовите характеристики на анализираната фирма - нейната ликвидност, скоростта на капиталооборота и т.н. Ако за дадена фирма коефициентът надвиши определена прагова стойност, тогава фирмата се кредитира като надеждна, ако полученият коефициент е под критичната стойност, след това според модела финансовото състояние на такова предприятие предизвиква страхове и не се препоръчва да му се отпусне заем.

Използвайки този подход, американският икономист Altman предлага уравнение за оценка на вероятността от фалит на предприятие, което кандидатства за банката за заем. Той използва пет променливи:

X1 - съотношението на оборотния капитал към сумата на активите на фирмата;

X2 - съотношението на неразпределените приходи към сумата на активите;

X3 - съотношението на оперативните приходи (преди лихвите и данъците) към сумата на активите;

X4 - съотношението на пазарната стойност на акциите на фирмата към общата сума на дълга;

X5 - съотношението на размера на продажбите към сумата на активите.

‡ Зареждане ...

Линейният модел на "Алтман" или уравнението "Z-резултат" изглежда така:

Z = 1.2 Х1 + 1.4 Х2 + 3.3 ХЗ + 0.6 Х4 + 1.0 Х5.

За да изчисли числените параметри на модела, Altman приложи метода на множествен дискриминационен анализ. Класификационното "правило", получено въз основа на уравнението, гласи:

- Ако стойността на Z е по-малка от 2 675, тогава фирмата трябва да бъде класифицирана като група потенциални банкрути;

- Ако стойността на Z е повече от 2,775, в краткосрочен план фирмата не заплашва фалита.

При стойност Z от 1,81 до 2,99, моделът не работи, този интервал е "регионът на невежеството".

Моделът на прогнозата за търговския кредит, предложен от американския икономист Chesser, прогнозира случаи на неспазване от страна на клиента на условията на договора за заем. Същевременно "неспазването на условията" означава не само изплащането на заема, но и всякакви други отклонения, които правят кредита по-малко рентабилен за кредитора от първоначално предвиденото. Моделът включва шест променливи:

X1 - съотношението на паричните и пазарните ценни книжа към сумата на активите;

X2 - съотношението на нетния размер на продажбите към сумата на паричните и пазарни ценни книжа;

X3 - приходи преди лихви и данъци върху размера на активите;

X4 - общ дълг към сумата на активите;

X5 - фиксиран капитал към основен капитал;

X6 - оборотен капитал за нетните продажби.

Оценките на модела са както следва:

Y = -2.044 - 5.24Х1 + 0.0053Х2 - 6.6507ХЗ + 4.4009Х4 - 0.0791Х5 -0.1020Х6.

Променливата Y, която е линейна комбинация от независими променливи, се използва в следната формула, за да се оцени вероятността от неизпълнение на условията на договора P:

P = 1 / (1 + e-Y), където е = 2.71828.

В модела Chesser се използват следните критерии за оценка на вероятността от неизпълнение на договор:

- Ако P> 0.50, кредитополучателят трябва да бъде насочен към група, която не отговаря на условията на договора;

- Ако P <0.50, кредитополучателят трябва да бъде отнесен към група от надеждни.

Можете също да използвате метода на кредитния рейтинг (кредитен рейтинг). Моделът за точкуване може да се използва както за оценка на вече отпуснатия заем (тоест на степента, в която фирмата е в нарушение на условията на договора за заем), така и за избор на потенциални кредитополучатели. Сканирането може да се прилага както за търговските предприятия, така и за отделните кредитополучатели.


1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 |


Когато използвате материала, поставете връзка към bseen2.biz (24.852 сек.)